Это внешние библиотеки с функциями.
Например, есть известная d3dx9.dll (или в этом роде), содержащая функции графической библиотеки DirectX. Работает так: в исполняемой программе подключается библиотека, а потом в коде используются функции из этой библиотеки. Соответственно, библиотеку надо компилить из кода -- и так получаются эти dll.